澳洲税务须知

如果你计划移民澳大利亚,并在澳洲永久居住,那么就会成为澳洲税务居民。移民澳大利亚登陆后,要尽快申请并办理税号(TFN)。与澳洲新移民有关的最主要的税收是收入税,这将根据你的收入,比如工资、投资收入和经商收入来进行缴纳。在每年的6月30日,绝大多数澳洲人都必须进行年度纳税申报。

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一、您需要确认您的澳洲税务居民的身份

任何在澳洲有投资行为的个人、合作伙伴、公司以及信托都应该向澳洲税务局(ATO)申报税务。而根据个体在澳大利亚的居留状况(外国、临时或者永久居民),个体的纳税义务则会不同。

值得注意的是,澳洲税务居民身份与是否是澳洲永久居民或者公民没有必然联系。即使不是澳洲永久居民或者公民,如果在澳洲以居住为目的超过半年(183天)或者可能超过半年(签证时间),从税务目的出发,仍然归为澳洲税务居民身份,特别是在这个特定的财政年。因为从澳洲税务局(ATO)的角度出发,您是否是澳洲居民,取决于您这个财政年是否满足澳洲居民身份。

二、您需要尽快获取澳洲税务编号

当您落地澳洲后,您应该尽快申请个人的税号。您可以通过(ATO)官网进行自行注册,也可以由AIIM Finance的税务专家帮您注册。澳洲的财政年度是从每年的七月一日至来年的六月三十日,这也就是您年收入的计算周期。每年的七月至十月是您个人报税的时间,您可以自己申请报税,也可以联系AIIM Finance进行申报个人所得税。我们竭诚为您提供最好的税务服务。

三、哪些收入需要申报

所有澳大利亚税务居民和实体(合作伙伴、公司以及信托基金)均必须履行澳大利亚税务义务。对于符合条件的澳洲居民来说,所有收入(澳洲、海外)均需要申报。非居民同样需要履行澳大利亚纳税义务,但是仅需要申报源于澳大利亚的所有收入。

四、澳洲主要的纳税种类

1. 澳洲个人缴纳所得税税额

澳洲个人所得税根据您年收入的多少进行申报。对于符合条件的澳洲居民,有一定的免征金额,但高于一定金额后,税率会从19%-47%不等。总的原则是,挣得越多,交得越多。但您需要专业的税务专家进行合理合法合规的减免税收。

2. 企业缴纳的工资税额

工资税额为澳洲州政府征收的税金,按照工资基数由公司缴纳,而不从员工工资中扣缴。各州政府收取的税率有所不同。当然,申报收入的时候,也可以申请税务减免。

3. 资产增值税(CGT)

资产增值税(Capital Gain Tax)是澳洲新移民经常接触的税种,在澳大利亚出售物业、土地时需要缴付。资产增值部分全额或者部分(根据物业持有时间)计入纳税人当财年个人收入中,计算具体纳税义务。澳洲公民需要申报全世界的物业增值而外国公民则只需要申报澳大利亚的物业税。

 

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五、避免双重征税(DTA)

澳大利亚与超过多个国家有避免双重征税协议,避免双重征税及偷税漏税。澳大利亚和中国签订的避免双重征税协议(DTA)规定,所得税以及来自物业、土地的收益分配给物业、土地所在的国家。简单来说,如果您在别国交了税,如果这个国家和澳洲有避免双重征税协议,那么您在澳洲所需交的税可能可以予以适当减免。

瞒税超过5万澳元者有可能会被注销澳洲护照。

 

六、税务方便的困惑问题

如果在个人或者公司税务方面,您有任何的困惑问题,请不要犹豫,马上联系AIIM Finance吧。我们不仅仅提供税务方面的咨询,解决方案,我们也提供养老,投资和理财方便的各种解决方案。

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